امکان سنجیمالی و یا اقتصادی فرآیندی می‌باشد که باید قبل از اجرای یک پروژه انجام شود و اشاره به منافع اقتصادی پروژه دارد. در این ارزیابی تجزیه و تحلیل‌های مرتبط با هزینه و سود حاصل از پروژه انجام می‌شود. با امکان سنجی مالی، میزان بودجه، منبع موجود مالی و اثرگذاری اقتصادی پروژه پس از اجرا مشخص می‌گردد و به این ترتیب سرمایه گذار می‌تواند تصمیم خود را برای سرمایه گذاری راحت تر بگیرد. بنابراین چه در مسیر راه اندازی و شروع یک کسب و کار هستید و چه در حال گرفتن تسهیلات بانکی برای شروع کار خود می‌باشید، ابتدا باید اطلاعات دقیق را در مورد بازار و هزینه‌های مرتبط با کسب و کار خود به دست آورید. در ادامه همراه ما باشید تا با جزئیات امکان سنجی مالی بیشتر آشنا شویم.
امکان سنجیمالی چیست؟
پیش از اجرای یک پروژه باید جوانب مختلف طرح سنجیده شود تا پس از اطمینان از بازدهی آن، در مسیر اجرای پروژه قدم برداشت. یکی از اولین اقدامات در امکان سنجیپروژه، امکان سنجی مالی است که طی آن پارامترهای مهمی‌شامل میزان سرمایه اولیه، نرخ بازگشت سرمایه، منابع تامین کننده سرمایه و دیگر ملاحظات مالی بررسی می‌شود. در واقع پیش از سرمایه گذاری باید نحوه و محل مصرف آن مشخص گردد.
به کمک مطالعات امکان سنجیمالی، سرمایه گذاران می‌توانند نکات مثبت و منفی سرمایه گذاری را شناسایی کنند تا بتوانند سرمایه گذاری پایدار تری را تجربه نمایند.
بنابراین لازمه شروع هر پروژه ای، ارائه مطالعات امکان سنجیمالی در اولین قدم می‌باشد. هدف نهایی از امکان سنجی مالی این است که سرمایه گذاران متوجه شوند که آیا پروژه پیشنهادی آن‌ها سود آور است یا خیر. در صورتی که این ایده سود آور است جزئیات مرتبط با چگونگی اجرا و مدیریت موفقیت آمیز پروژه نیز در مطالعات امکان سنجی درج می‌گردد.
تحلیل امکان سنجیمالی
تجزیه و تحلیل امکان سنجیمالی از ارکان اصلی برای تصمیم گیری در زمینه سرمایه گذاری‌های هوشمندانه می‌باشد. در واقع سرمایه گذاران زیرک، امکان سنجی مالی را از مهم ترین مراحل آغاز یک پروژه می‌دانند و بدون تحلیل آن برای شروع کار اقدام نمی‌کنند. با تجزیه و تحلیل مالی، دامنه سودآوری پروژه را می‌توان اندازه گیری کرد.
در یک تعریف کلی امکان سنجیمالی متمرکز بر جنبه‌های مالی یک پروژه است و باید در آن به ارزیابی هزینه‌های راه اندازی پروژه، هزینه‌های عملیاتی، جریان وجه نقد و پیش بینی عملکرد آینده، قابلیت اقتصادی یک تجارت و … پرداخته شود. نتایج نهایی امکان سنجی مالی، تعیین کننده عملی و اجرایی بودن یک پروژه از نظر اقتصادی است.
1.الزامات سرمایه اولیه
یکی از موضوعاتی که در امکان سنجیمالی به آن پرداخته می‌شود، سرمایه اولیه برای شروع کار و فعالیت می‌باشد. سرمایه اولیه وجهی است که برای شروع کار و همینطور ادامه دادن به فعالیت مورد نیاز است. بنابراین این سرمایه صرفا برای شروع کار نیست و برای ادامه تجارت نیز باید در نظر گرفته شود.
بسیاری از شرکت‌ها برای تامین سرمایه اولیه، خودشان سرمایه گذاری می‌کنند و برخی دیگر از بانک‌ها و بنگاه‌های سهام، اقدام به دریافت وام می‌کنند. از اولین هزینه‌هایی که برای شروع اغلب پروژه‌ها نیاز است، می‌توان به موارد زیر اشاره کرد:
- خرید زمین و ساختمان و یا ودیعه مورد نیاز برای اجاره دفتر
- تهیه تجهیزات
- اخذ مجوزهای مورد نیاز
- خرید اولیه مواد
- هزینه‌های حقوقی و حسابداری برای تاسیس
- مبلمان و لوازم اداری
- تحقیقات بازار
- حقوق کارمندان
- تبلیغات
- حق بیمه
- خدمات رفاهی
بسیاری از این هزینه‌ها فقط یکبار نیاز هستند اما نیاز است قبل از شروع فعالیت، برای تهیه آن‌ها تامین مالی شود.
2.شناسایی منابع تأمین سرمایه
سرمایه گذاران می‌توانند جزو شرکای حرفه‌‌‌ای و یا موسسات سرمایه گذاری و یا سهامداران باشند. هر فردی می‌تواند به دادن پول برای راه اندازی پروژه، یک سرمایه گذار بالقوه باشد.
امکان سنجیمالی سبب می‌شود که سرمایه گذاران متوجه شوند که آیا با شروع کار به بازدهی می‌رسند یا خیر. به این معنی که ضمن حفظ سرمایه، این پروژه درآمدی را نیز برای آن‌ها به همراه داشته باشد. برای جذب سرمایه گذار لازم است در امکان سنجی مالی پروژه، نحوه سوددهی و بازدهی به طور کامل شفاف سازی شود.
3.پیش بینی سود و جریان نقدی
در مراحل بعدی امکان سنجیمالی باید به آماده سازی فروش، هزینه‌ها و گردش پول پیش بینی شده پرداخته شود. به این معنی که آبا تجارت پیشنهاد شده از نظر مالی امکان پذیر است یا خیر.
در این تحلیل، تمامی‌مراحل فروش پیش بینی می‌شود و هزینه‌های تولید با خدمات و همینطور هزینه‌های عملیاتی برآورد می‌شود. به عبارتی تمامی‌هزینه‌های ثابت و متغیر مشخص می‌گردد. در واقع باید میزان بودجه مورد نیاز برای راه اندازی و محل تامین آن در روند پروژه تعیین شود.
4.پرداختن به جریان‌های نقدی منفی
هر پروژهای ممکن است در ابتدای کار، برخی جریان‌های نقدی منفی را تجربه کند. در امکان سنجیمالی این جریان‌های نقدی منفی باید محاسبه شده و توضیحات مرتبط با آن ارائه شود. پیش بینی‌های فروش، درآمد و گردش مالی برای محاسبه جریان‌های منفی الزامی‌است
5.تعین بازدهی سرمایه سرمایه گذاری شده
در این مرحله باید در مورد چگونگی مشارکت سرمایه گذاران و همینطور متغیرهای مختلف که منجر به سودآوری شرکت می‌شود نیز توضیحاتی ارائه گردد. اهمیت این بخش در جذاب نشان دادن پروژه برای سرمایه گذاران سهام است که به طور کلی عملکرد کلی پروژه را ارزیابی می‌کند.
به عنوان مثال می‌توان در این مرحله میزان بازدهی سرمایه در ماه‌های اولیه و همینطور چند ماه پس از شروع پروژه را توصیح دهید. در امکان سنجیمالی از وعده سرمایه گذاری با بازدهی صد درصد جلوگیری کنید و حتما برای ادامه فعالیت و ایجاد ذخایر نیز منابعی را در نظر داشته باشید.
6.ارزش فعلی خالص (NPV)
ارزش فعلی خالص به منطور تخفیف جریان‌های نقدی آینده مورد استفاده قرار می‌گیرد. در صورتی که این پارامتر از هزینه سرمایه گذاری اولیه بیشتر باشد، اجرای پروژه از نظر اقتصادی امکان پذیر است.
7.نرخ بازده داخلی (IRR)
از نرخ بازدهی داخلی به منظور محاسبه خالص ارزش فعلی جریان‌های نقدی استفاده می‌شود. از این پارامتر برای مقایسه جذابیت پروژه‌های مختلف استفاده می‌گردد.
مرحله پایانی امکان سنجیمالی
مرحله پایانی امکان سنجیمالی، با نرم افزار کامفار انجام می‌شود؛ البته الزامی‌برای اینکه حتما با این نرم افزار باشد، وجود ندارد و پیاده سازی آن حتی با اکسل نیز امکان پذیر است. اما فعالان در این زمینه بر این باور هستند که نتایج نرم افزار کامفار قابل اطمینان تر می‌باشد.
نرم افزار کامفار میزان سودآوری طرح را مشخص می‌کند و به سوالات سرمایه گذاران پیرامون ریسک راه اندازی کسب و کار جدید، جریان نقدینگی، میزان سرمایه در گردش، هزینه تمام شده احداث و … پاسخ می‌دهد.
پس از اجرای این مرحله، سرمایه گذار به نتایج دقیق از ارزیابی مالی پروژه می‌رسد و می‌تواند برای شروع کردن و یا نکردن پروژه تصمیم خود را بگیرد.
ویژگی‌های امکان سنجیمالی کامفار COMFAR
از مهم ترین ویژگی‌های امکان سنجیمالی با کامفار می‌توان به موارد زیر اشاره کرد:
- براورد هزینه‌های تولید و سربار
- براورد هزینه‌های مواد اولیه
- برآورد هزینه‌های پرسنلی و اداری
- برنامه فروش محصولات و یا خدمات
- براورد هزینه‌های فروش و بازاریابی
- براورد هزینه‌های مالی
- براورد سرمایه در گردش
- براورد هزینه‌های ثابت سرمایه گذاری
- نرخ بازده سرمایه گذاری IRR
- نرخ بازگشت سرمایه
- خالص ارزش فعلی کل سرمایه NPV
- براورد نقطه سر به سر تولید و یا فروش
- نسبت‌های مالی
- نسبت‌های کارایی
- صورت حساب‌های مالی
- بهای تمام شده محصولات یا خدمات
خدمات قابل ارایه کاردوک به طرح‌ها و واحدهای تولید کننده
برای تهیه طرح توجیهی در زمینه‌های مختلف می‌توانید با کارشناسان تماس بگیرید. از جمله خدمات مرکز مشاوره کسب و کار کاردوک می‌توان به موارد زیر اشاره داشت :
- ارائه خدمات در انتخاب ماشین آلات، تاسیسات عمومی‌و طراحی سایت پلان
- تامین نیروی انسانی نصب و راه اندازی ماشین آلات و تاسیات عمومی‌طرح تولید
- مشاوره فرمولاسیون مواد اولیه
- مشاوره اصلاح تکنواوژی، نوسازی و بازسازی واحدهای قدیمی
- مشاوره صادرات محصول با کیفیت به کشورهای دیگر
- تهیه طرح توجیهی و امکان سنجیطرح با استفاده از نرم افزار کامفار توسط متخصصین کارآمد مهندسی
- ثبت نام در سامانه بهین یابو سامانه مختلف
برای دریافت مشاوره از متخصصان مرکز مشاوره کسب و کارو کاریابی کاردوکجهت نوشتن طرح توجیهی می‌توانید با شماره 02166418908تماس بگیرید.
منبع: امکان سنجی مالی چیست